A prevenção contra documentos inidôneos e empresas inabilitadas passa pelo saneamento do cadastro de clientes e fornecedores. Consiste em verificar periodicamente os dados cadastrais dos parceiros comerciais e a documentação das operações realizadas.
São verificados os dados cadastrais dos clientes e fornecedores, seus regimes de tributação e sua idoneidade junto aos órgãos consultados, visando dar amparo legal às transações comerciais.
Essa verificação não se limita aos aspectos meramente formais. Mediante a análise dos fluxos de compra, venda e logística, averiguamos se as operações mais relevantes foram realizadas com substrato econômico, ou seja, se os documentos que deram suporte às operações foram suficientes para comprovar a regularidade das transações. Evitamos assim futuras autuações decorrentes de transações com empresas que possam vir a ser declaradas irregulares.
